Assurance vie à 70 ans: Comment optimiser la transmission, Assurance vie à 70 ans: Instructions pour optimiser la transmission – Assurance vie prêt maison

L'assurance vie est un excellent outil immobilier! Sur le plan juridique, d’abord, parce que ce n’est pas la succession de l’assuré décédé, si les primes n’étaient pas "manifestement exagérées". Ainsi, il permet la liberté avec les règles de la réserve héréditaire, préférant un parent à d’autres, ou en attribuant une partie de son héritage directement à une personne.

L’assurance vie est également pleinement efficace en matière fiscale grâce à ses règles fiscales spécifiques. Il prévoit ainsi une déduction de 152 500 EUR pour les sommes recouvrées par le bénéficiaire désigné avant l’âge de 70 ans, ce qui permet d’envoyer plus de 600 000 EUR à quatre bénéficiaires sans crainte d’impôt. Et si ces montants sont dépassés, le taux d'imposition applicable est inférieur à la normale: de 20% à 700 000 € par bénéficiaire (jusqu'à 852 500 €, soutien compris) et de 31,25% supplémentaires.

A partir de 70 ans, le deal devient. Cependant, contrairement à la croyance populaire, l’assurance vie n’a pratiquement pas perdu tous ses actifs. En effet, les montants investis à cet âge bénéficieront également de la réduction, mais complètement différente. Il ajoute le précédent et ne perd donc pas les exceptions déjà acquises.

Une règle complètement différente

Une indemnité de 30 500 EUR (non réévaluée depuis 1998) s’applique aux primes payées et non au capital reçu. Vous pouvez investir 30 500 € sans craindre d'augmenter les droits de succession de votre famille.

En revanche, les sommes excédant ce montant ne seront pas directement profitables: elles seront soumises aux droits de succession habituels, en fonction du lien de parenté existant entre l'assuré et le bénéficiaire. donc la part de la succession. Ainsi, une personne qui investit 50 000 euros après 70 ans fixera ses bénéficiaires à 19 500 EUR de capital imposable pour les droits de succession (69 500 EUR pour 100 000 EUR). En fonction du soutien juridique et de leur relation (par exemple, 100 000 € par enfant), les taxes de décès sont plus ou moins importantes.

Mais ne vous arrêtez pas à ces chiffres, car l’assurance vie offre un autre atout: les avantages de l’épargne sont également exemptés des droits de succession. Et cela quelle que soit leur taille. "Dans certaines situations, l'assurance-vie des 70 ans peut être âgée de plus de 70 ans", note le président de Cyrus Conseil, Meyer Azog.

Assurance vie à 70 ans: comment utiliser la transmission pour optimiser

Pour les consommateurs, il s'agit évidemment d'une aberration, car cela signifie que l'administration peut utiliser la méthode de calcul la plus rentable en fonction des circonstances.

DANSPLUSIEURS & I CONTRAT INVESTMENT

Cela est d’autant plus incompréhensible que cet appareil est facile à contourner: au lieu d’investir dans un contrat au bout de 70 ans, il suffit de diviser votre investissement en plusieurs produits. Par conséquent, si vous avez besoin d'argent, il suffit de concentrer vos paiements sur l'un d'entre eux (perdant ainsi tout intérêt pour l'héritage) et de laisser les autres intacts, ce qui conservera leurs avantages fiscaux dans leur ensemble. .

La simulation ci-dessus montre les avantages de cette opération. Dans le cas du capital investi de 100 000 EUR, dont 24 000 EUR sont annulés par retrait partiel, les bénéficiaires économiseront un droit de succession de 4 000 EUR si l'épargne est répartie sur plusieurs contrats plutôt que d'investir dans un. Et ce bénéfice peut être beaucoup plus élevé si le capital est plus élevé lorsque les paiements sont plus élevés et que le taux d’impôt sur les successions est plus élevé en raison de l’importance de l’héritage ou de la relation distante.

En tout état de cause, ces mesures de précaution sont indispensables car les bénéficiaires finals ne peuvent pas vérifier l'exactitude des calculs effectués par les assureurs et l'administration. En effet, après le décès des héritiers, les détails des transactions effectuées dans le contrat ne sont jamais connus: l'assureur montre simplement le capital levé et la partie de la succession.


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